Ledelsens vurdering af 2024: Tilfredsstillende
Læs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
Årsrapporten omfatter Forsvarskommandoen, Hjemmeværnet, Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Personalestyrelse, Ejendomsstyrelse og Regnskabsstyrelse under CVR-nr. 16 28 71 80. Det økonomiske resultat for den samlede driftsbevilling blev et mindreforbrug på 379,8 mio. kr. i forhold til bevillingen på 33,6 mia. kr., mens anlægsbevillingen gav et merforbrug på 232,6 mio. kr.; årets samlede resultat blev et mindreforbrug på 147,2 mio. kr. Det akkumulerede overskud til videreførelse udgør 6.728,8 mio. kr. ultimo 2024. Styrelserne vurderede 32 af 43 mål som opfyldt. Forsvarsministeriet afholdt i 2024 udgifter for 18,6 mia. kr. til formål inden for Ukrainefonden.
»Det økonomiske resultat er opnået med en generelt tilfredsstillende opgaveløsning og stor aktivitet internationalt og nationalt.«
Årets vigtigste begivenheder
- Forberedelse af implementeringen af det nye forsvarsforlig 2024-2033 med et historisk løft af Forsvaret.
- F-35: fire TR-3 fly modtaget i slutningen af 2024, heraf et fløjet til Danmark; kontrakt indgået for produktionsserie 18 med de sidste tre danske fly.
- Ukraine: udgifter for 18,6 mia. kr. inden for Ukrainefonden, heraf 13,4 mia. kr. i finansielle donationer; modtaget EU-refusioner for ca. 489 mio. kr.
- Arbejdsskadeerstatninger: 119 anmeldte, ikke afgjorte sager ved Arbejdsmarkedets Erhvervssikring; hensatte forpligtelser vedr. INTOPS-skader udgør 6,3 mia. kr.
- PFAS: frivillige miljøundersøgelser af brandøvelsespladser og etablering af første anlæg til rensning af PFAS-forurenet spildevand.
- Kontrolmiljø: videreførte tiltag i hovedindkøbsprocessen, systemunderstøttelse ibrugtaget og analysearbejde gennemført på lønområdet.
Forventninger til 2025
Styrelsernes forventninger til det kommende år fremgår af afsnit 2.5. i styrelsernes årsberetninger (bilagene 1-6). Forsvarsministeriet fortsætter det store arbejde med donationer i 2025, og de første leverancer til F-35-deployeringskapaciteten forventes overdraget til brugerne i 2025. Der forventes fortsat udgifter til arbejdsskadeerstatninger, idet der forventeligt anmeldes 100 sager pr. år.
Mål og resultater
Opfyldte mål pr. år, 2011–2024
| År | Opfyldt | Delvist | Ikke opfyldt | Mål i alt |
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 15 | 0 | 1 | 16 |
| 2012 | 14 | 3 | 1 | 18 |
| 2013 | 16 | 0 | 4 | 20 |
| 2014 | 56 | 5 | 9 | 70 |
| 2020 | 1 | 5 | 0 | 6 |
| 2022 | 6 | 5 | 0 | 11 |
| 2024 | 2 | 4 | 0 | 6 |
| Nr. | Mål 2024 | Status | I rapporten |
|---|---|---|---|
| Mål- og resultatplan 2024 for Forsvarskommandoen: 7 mål i alt.7 mål opfyldt, 0 ikke opfyldt. | Opfyldt | Side 14 ↗ | |
| Mål- og resultatplan 2024 for Hjemmeværnet: 8 mål i alt.4 mål opfyldt, 4 ikke opfyldt. | Delvist opfyldt | Side 14 ↗ | |
| Mål- og resultatplan 2024 for Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse: 9 mål i alt.6 mål opfyldt, 3 ikke opfyldt. | Delvist opfyldt | Side 14 ↗ | |
| Mål- og resultatplan 2024 for Forsvarsministeriets Personalestyrelse: 6 mål i alt.4 mål opfyldt, 2 ikke opfyldt. | Delvist opfyldt | Side 14 ↗ | |
| Mål- og resultatplan 2024 for Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse: 7 mål i alt.5 mål opfyldt, 2 ikke opfyldt. | Delvist opfyldt | Side 14 ↗ | |
| Mål- og resultatplan 2024 for Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse: 6 mål i alt.6 mål opfyldt, 0 ikke opfyldt. | Opfyldt | Side 14 ↗ |
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| Drift, i alt | 34,4 mia. kr. | 34,4 mia. kr. | Ja · 34,9 mio. kr. tilbage | |
| 12.11.04 | Refusioner fra Den Europæiske Fredsfacilitet | 15,9 mia. kr. | 15,9 mia. kr. | Ja · 95,8 mio. kr. tilbage |
| 12.13.05 | Tilskud til indsatser i Ukraine mv. | 15,2 mia. kr. | 15,2 mia. kr. | Ja · 60,6 mio. kr. tilbage |
| 12.13.02 | Materieldrift | 13,2 mia. kr. | 13,0 mia. kr. | Ja · 226 mio. kr. tilbage |
| 12.11.77 | Reserve til anlægsinitiativer (rækken viser samme tal som anlæg i alt) | 8,6 mia. kr. | 8,7 mia. kr. | Nej · 182 mio. kr. over |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 7,2 mia. kr. | 7,9 mia. kr. | Nej · 673 mio. kr. over |
| 12.23.02 | Hæren | 3,9 mia. kr. | 3,9 mia. kr. | Ja · 3,5 mio. kr. tilbage |
| 12.11.04 | Refusioner fra Den Europæiske Fredsfacilitet (indtægt) | 3,8 mia. kr. | 3,9 mia. kr. | Ja · 65,8 mio. kr. mere ind |
Vis 47 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| 12.13.05 | Tilskud til indsatser i Ukraine mv. (indtægt) | 3,1 mia. kr. | 3,1 mia. kr. | Ja · 3,5 mio. kr. mere ind |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet | 2,5 mia. kr. | 2,6 mia. kr. | Nej · 43,0 mio. kr. over |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse | 1,8 mia. kr. | 1,8 mia. kr. | Ja · 4,4 mio. kr. tilbage |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse | 1,6 mia. kr. | 1,6 mia. kr. | Nej · 43,4 mio. kr. over |
| 12.23.03 | Søværnet | 1,5 mia. kr. | 1,6 mia. kr. | Nej · 31,6 mio. kr. over |
| Drift, i alt (indtægt) | 1,3 mia. kr. | 1,5 mia. kr. | Ja · 260 mio. kr. mere ind | |
| 12.13.06 | Anskaffelser med mhp. Donationer til Ukraine | 1,4 mia. kr. | 1,4 mia. kr. | Ja · 7,1 mio. kr. tilbage |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 1,1 mia. kr. | 756 mio. kr. | Ja · 385 mio. kr. tilbage |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it | 1,1 mia. kr. | 1,1 mia. kr. | Nej · 16,2 mio. kr. over |
| 12.12.02 | FPS, Funktionel virksomhed | 1,1 mia. kr. | 1,1 mia. kr. | Nej · 10,6 mio. kr. over |
| 12.23.01 | Forsvarsstaben | 1,0 mia. kr. | 1,0 mia. kr. | Ja · 16,7 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse | 939 mio. kr. | 947 mio. kr. | Nej · 8,4 mio. kr. over |
| 12.12.04 | FPS, Arbejdsskadeerstatninger mv. | 807 mio. kr. | 796 mio. kr. | Ja · 11,0 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (indtægt) | 624 mio. kr. | 643 mio. kr. | Ja · 18,5 mio. kr. mere ind |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet | 488 mio. kr. | 497 mio. kr. | Nej · 9,4 mio. kr. over |
| 12.12.01 | FPS, Egen virksomhed | 403 mio. kr. | 397 mio. kr. | Ja · 5,8 mio. kr. tilbage |
| 12.13.02 | Materieldrift (indtægt) | 129 mio. kr. | 327 mio. kr. | Ja · 198 mio. kr. mere ind |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 297 mio. kr. | 262 mio. kr. | Ja · 35,3 mio. kr. tilbage |
| 12.12.10 | Erstatning mv. til tidligere udsendte soldater m.fl. (indtægt) | 224 mio. kr. | 279 mio. kr. | Ja · 55,2 mio. kr. mere ind |
| 12.12.10 | Erstatning mv. til tidligere udsendte soldater m.fl. | 224 mio. kr. | 279 mio. kr. | Nej · 55,2 mio. kr. over |
| 12.11.77 | Reserve til anlægsinitiativer (rækken viser samme tal som anlæg i alt) (indtægt) | 221 mio. kr. | 170 mio. kr. | Nej · 50,6 mio. kr. mindre ind |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (indtægt) | 209 mio. kr. | 221 mio. kr. | Ja · 12,5 mio. kr. mere ind |
| 12.23.05 | Arktisk Kommando | 201 mio. kr. | 204 mio. kr. | Nej · 2,5 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 138 mio. kr. | 165 mio. kr. | Nej · 26,8 mio. kr. over |
| 12.12.05 | Veterancenter | 157 mio. kr. | 160 mio. kr. | Nej · 3,0 mio. kr. over |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 143 mio. kr. | 65,6 mio. kr. | Ja · 77,4 mio. kr. tilbage |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (indtægt) | 134 mio. kr. | 139 mio. kr. | Ja · 5,0 mio. kr. mere ind |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse | 137 mio. kr. | 137 mio. kr. | Ja · 0,2 mio. kr. tilbage |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 95,0 mio. kr. | 102 mio. kr. | Nej · 7,4 mio. kr. over |
| 12.12.03 | FPS, Centralt styrede enheder | 93,2 mio. kr. | 83,0 mio. kr. | Ja · 10,2 mio. kr. tilbage |
| 12.28.01 | Særlige udgifter vedr. EU | 61,7 mio. kr. | 56,1 mio. kr. | Ja · 5,6 mio. kr. tilbage |
| 12.11.76 | Reserver og prioriteringsrum til investeringer i dansk forsvar og sikkerhed i regi af forsvarsforlig 2024-2033 og til militær støtte til Ukraine | 56,8 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Ja · 7,1 mio. kr. tilbage |
| 12.23.02 | Hæren (indtægt) | 52,9 mio. kr. | 51,9 mio. kr. | Nej · 1,0 mio. kr. mindre ind |
| 12.23.03 | Søværnet (indtægt) | 42,4 mio. kr. | 43,3 mio. kr. | Ja · 0,9 mio. kr. mere ind |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (indtægt) | 21,5 mio. kr. | 29,9 mio. kr. | Ja · 8,4 mio. kr. mere ind |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 28,2 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Ja · 28,2 mio. kr. tilbage |
| 12.23.01 | Forsvarsstaben (indtægt) | 6,6 mio. kr. | 16,6 mio. kr. | Ja · 10,0 mio. kr. mere ind |
| 12.14.05 | Oprydning efter tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland | 11,0 mio. kr. | 6,9 mio. kr. | Nej · 17,9 mio. kr. over |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (indtægt) | 6,1 mio. kr. | 10,6 mio. kr. | Ja · 4,5 mio. kr. mere ind |
| 12.23.05 | Arktisk Kommando (indtægt) | 9,5 mio. kr. | 10,1 mio. kr. | Ja · 0,6 mio. kr. mere ind |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (indtægt) | 3,5 mio. kr. | 4,5 mio. kr. | Ja · 1,0 mio. kr. mere ind |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (indtægt) | 1,1 mio. kr. | 1,0 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. mindre ind |
| 12.29.12 | Risikopræmie vedr. kapitalindskud til NATO innovationsfond | 0,9 mio. kr. | 0,9 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.12.01 | FPS, Egen virksomhed (indtægt) | 0,5 mio. kr. | 0,1 mio. kr. | Nej · 0,4 mio. kr. mindre ind |
| 12.12.05 | Veterancenter (indtægt) | 0,3 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Nej · 0,3 mio. kr. mindre ind |
| 12.12.02 | FPS, Funktionel virksomhed (indtægt) | 0,1 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. mindre ind |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (indtægt) | 0,1 mio. kr. | 0,1 mio. kr. | Ja · gik lige op |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind". 4 konti med 0 kr. er ikke vist.
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2024, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 6 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Mindreforbrug · 380 mio. kr.Side 10 ↗
»Det økonomiske resultat for den samlede driftsbevilling (inkl. reservationsbevillinger) for 2024 blev et mindreforbrug på 379,8 mio. kr. i forhold til den samlede bevilling på 33,6 mia. kr.«
- Merforbrug · 653 mio. kr.Side 10 ↗
»For anlægsbevillingen, som ikke er underlagt udgiftsloftet, blev resultatet et merforbrug på 653,0 mio. kr. for materielanskaffelser.«
- Mindreforbrug · 392 mio. kr.Side 10 ↗
»For bygge- og anlægsprojekter blev resultatet et mindreforbrug på 392,2 mio. kr.«
- Merforbrug · 233 mio. kr.Side 10 ↗
»Samlet set blev resultatet for anlægsbevillingen et merforbrug på 232,6 mio. kr. i forhold til den samlede anlægsbevilling på 8,4 mia. kr. Årets samlede økonomiske resultat for drifts- og anlægsbevillingerne blev et mindreforbrug på 147,2 mio. kr.«
- Afvigelse · 11,0 mio. kr.Side 15 ↗
»Af 43 mål blev 32 vurderet som opfyldt og 11 som ikke opfyldt. For uddybende analyser og vurderinger af målopfyldelsen for de enkelte styrelser henvises til afsnit 2.4. i styrelsernes årsberetninger (bilagene 1-6).«
- AfvigelseSide 22 ↗
»For afvigelsesforklaringer til bevillingsregnskaberne for den enkelte styrelse henvises til afsnit 3.7. i styrelsernes årsberetninger (bilagene 1-6). Der flyttes løbende bevillinger mellem myndighedernes hovedkonti og de centrale reserver på § 12.11.02 som følge af forventede mindre- og merbehov.«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
80 år med merforbrug fordelt på 33 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016, 2017, 2018, 2024 | 5 |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 2014, 2015, 2017, 2019, 2020 | 5 |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (øvrig drift) | 2015, 2017, 2017, 2018, 2019 | 5 |
| 12.23.03 | Søværnet | 2016, 2016, 2017, 2024 | 4 |
| 12.23.01 | Forsvarsstaben | 2015, 2015, 2019, 2023 | 4 |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 2021, 2023, 2024 | 3 |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse | 2015, 2019, 2024 | 3 |
| 12.12.02 | FPS, Funktionel virksomhed | 2017, 2019, 2023 | 3 |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it | 2017, 2019, 2023 | 3 |
| 12.23.02 | Hæren | 2017, 2019, 2023 | 3 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016, 2017, 2023 | 3 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016, 2018, 2020 | 3 |
| 12.23.21 | Forsvarets Sanitetskommando (lønsum) | 2017, 2019, 2020 | 3 |
| 12.12.01 | FM Personalestyrelse, egen virksomhed (lønsum) | 2017, 2017, 2019 | 3 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Øvrig drift) | 2017, 2017, 2018 | 3 |
| 12.12.10 | Erstatning mv. til tidligere udsendte soldater m.fl. | 2023, 2024 | 2 |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 2019, 2024 | 2 |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse | 2020, 2023 | 2 |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (øvrig drift) | 2019, 2020 | 2 |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 2017, 2020 | 2 |
| 12.12.03 | FM Personalestyrelse, centralt styrede enheder (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.11.77 | Reserve til anlægsinitiativer (rækken viser samme tal som anlæg i alt) | 2024 | 1 |
| 12.13.02 | Materieldrift | 2023 | 1 |
| 12.14.05 | Oprydning af tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.05 | Arktisk kommando (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Øvrig drift) | 2018 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.