Forsvarsministeriet orienterer Finansudvalget om, at der ved den regnskabsmæssige afslutning for 2008 er konstateret et samlet merforbrug på ministerområdet, der overstiger den i tekstanmærkning nr. 2 til § 12 fastsatte udsvingsgrænse.
Sagen omhandler følgende forhold:
- Merforbrugets størrelse: Det samlede merforbrug for 2008 udgør 1.063 mio. kr. Heraf videreføres 690 mio. kr. i forhold til finansloven og tidligere videreførsler. Yderligere 373 mio. kr. stammer fra tillægsbevillinger, der er nedskrevet i 2009. Da grænsen for videreførelse uden udvalgets tilslutning er sat til 830 mio. kr., udgør overskridelsen 233 mio. kr.
- Årsager til merforbruget: Merforbruget på 844 mio. kr. henføres primært til § 12.21.01 Forsvarskommandoen (driftsbev.), § 12.21.02 Materielinvesteringer (anlægsbev.), § 12.21.13 Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder (anlægsbev.) og § 12.22.15 Nationalt finansieret NATO investeringsprogram (anlægsbev.). Årsagen er, at der er modtaget betydeligt flere varer i Forsvarets Materietjeneste end forudset, kombineret med utilstrækkeligt fokus på økonomistyringen og manglende tilpasning af anskaffelsesaktiviteterne løbende i 2008. Behovet skyldes bl.a. pres på indkøb af materiel til internationale operationer, herunder i Afghanistan.
- Ikke efterlevet cirkulære: Merforbruget medfører, at Finansministeriets cirkulære af 17. april 2008 om obligatorisk opsparing i 2008 ikke er blevet efterlevet.
- Korrektive tiltag: Forsvarskommandoen erkender, at økonomistyringen har været utilfredsstillende. Der er oprettet en selvstændig økonomistab pr. 1. august 2008 og ansat en økonomidirektør. Desuden vil indsatsen styrkes gennem gennemgang af interne procedurer og intensiveret opfølgning på investeringer og projekter. Budgetterne for 2009 tilpasses med henblik på at indhente overskridelsen.
