Regnskab 2016
Læs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
Årsrapporten omfatter de seks styrelser under Forsvarsministeriet med CVR nr. 16 28 71 80, der løser opgaver nationalt og internationalt. Årets økonomiske resultat blev et merforbrug på ca. 173,6 mio. kr. i forhold til driftsbevillingen på 17,6 mia. kr., primært på grund af merudgifter til PTSD-erstatninger på 240,4 mio. kr.; anlægsbevillingerne gav et mindreforbrug på 25,9 mio. kr., og årets samlede overskud til videreførelse blev -147,7 mio. kr. Den samlede opsparing er herefter 4.129,6 mio. kr. Af 52 mål i mål- og resultatplanerne er 35 opfyldt, 13 delvist opfyldt og 4 ikke opfyldt.
Årets vigtigste begivenheder
- Merudgifter til erstatninger til tidligere udsendte soldater med PTSD på 240,4 mio. kr. medførte et merforbrug på driftsbevillingerne på 173,6 mio. kr., delvist finansieret af den akkumulerede opsparing efter dispensation fra Finansministeriet.
- Anlægsaktiverne steg fra 29,0 mia. kr. til 29,6 mia. kr., bl.a. som følge af tilgang af Seahawk-helikoptere og våbensystem til inspektionsskibe for tilsammen 410,0 mio. kr.
- Igangværende arbejder for egen regning steg bl.a. på grund af renovering af Flådestation Frederikshavn på 155,0 mio. kr. og forskud på 403,0 mio. kr.
- Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse solgte i 2016 bygninger for 451,3 mio. kr.
- Hensatte forpligtelser og donationer steg fra ca. 2,6 mia. kr. til 3,1 mia. kr., primært som følge af en stigning i forpligtelser vedrørende skader ved internationale operationer på 487 mio. kr.; 276 anmeldte sager henstår uafgjort ved Arbejdsmarkedets Erhvervssikring.
- Der blev afregnet likviditetsregulering vedrørende 2015 på 0,5 mia. kr., og de likvide beholdninger faldt fra 1.143,1 mio. kr. til 420,3 mio. kr.
Forventninger til 2017
Rapporten henviser til afsnit 1.3. i bilag 1-6 for uddybning af forventningerne til det kommende år. Det forventes, at der også i de kommende år vil komme betragtelige udgifter til skader og erstatninger i forbindelse med internationale operationer som følge af de 276 ikke afgjorte sager. Det er endvidere forventningen, at antallet af årsværk vil stabilisere sig i 2017.
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| Drifts- og anlægsbevilling i alt | 19,5 mia. kr. | 19,7 mia. kr. | Nej · 148 mio. kr. over | |
| Driftsbevilling i alt | 17,6 mia. kr. | 17,7 mia. kr. | Nej · 174 mio. kr. over | |
| 12.13.02 | Materieldrift, Øvrig drift | 4,1 mia. kr. | 4,1 mia. kr. | Ja · 57,2 mio. kr. tilbage |
| 12.23.02 | Hæren, Lønsun | 2,8 mia. kr. | 2,8 mia. kr. | Ja · 62,4 mio. kr. tilbage |
| Anlægsbevilling i alt | 1,9 mia. kr. | 1,9 mia. kr. | Ja · 25,9 mio. kr. tilbage | |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 1,6 mia. kr. | 1,5 mia. kr. | Ja · 43,4 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet, Lønsun | 1,4 mia. kr. | 1,3 mia. kr. | Ja · 80,0 mio. kr. tilbage |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse, Øvrig drift | 1,4 mia. kr. | 1,4 mia. kr. | Nej · 2,4 mio. kr. over |
Vis 42 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| 12.23.03 | Søværnet, Lønsun | 948 mio. kr. | 1,0 mia. kr. | Nej · 81,0 mio. kr. over |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Lønsun | 887 mio. kr. | 882 mio. kr. | Ja · 4,4 mio. kr. tilbage |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel Virksomhed, Øvrig drift | 691 mio. kr. | 668 mio. kr. | Ja · 22,5 mio. kr. tilbage |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel Virksomhed, Lønsun | 553 mio. kr. | 547 mio. kr. | Ja · 6,3 mio. kr. tilbage |
| 12.13.03 | Informatik Plan, Øvrig drift | 541 mio. kr. | 501 mio. kr. | Ja · 40,6 mio. kr. tilbage |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando, Lønsun | 489 mio. kr. | 476 mio. kr. | Ja · 12,4 mio. kr. tilbage |
| 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme (indtægt) | 452 mio. kr. | 452 mio. kr. | Nej · 0,4 mio. kr. mindre ind |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet, Lønsun | 405 mio. kr. | 386 mio. kr. | Ja · 19,2 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet, Øvrig drift | 371 mio. kr. | 319 mio. kr. | Ja · 51,6 mio. kr. tilbage |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 339 mio. kr. | 369 mio. kr. | Nej · 29,9 mio. kr. over |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen Virksomhed, Lønsun | 345 mio. kr. | 345 mio. kr. | Ja · 0,4 mio. kr. tilbage |
| 12.23.02 | Hæren, Øvrig drift | 330 mio. kr. | 337 mio. kr. | Nej · 6,6 mio. kr. over |
| 12.23.07 | Forsvarets Værksteder, Lønsun | 321 mio. kr. | 320 mio. kr. | Ja · 1,4 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse, Lønsun | 312 mio. kr. | 307 mio. kr. | Ja · 4,6 mio. kr. tilbage |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet, Lønsun | 235 mio. kr. | 233 mio. kr. | Ja · 1,7 mio. kr. tilbage |
| 12.11.02 | Centralt Styrede Initiativer, Øvrig drift | 232 mio. kr. | 63,9 mio. kr. | Nej · 296 mio. kr. over |
| 12.23.06 | Specialoperationer, Lønsun | 208 mio. kr. | 203 mio. kr. | Ja · 4,5 mio. kr. tilbage |
| 12.29.01 | Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. | 205 mio. kr. | 205 mio. kr. | Nej · 0,2 mio. kr. over |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder, Lønsun | 189 mio. kr. | 190 mio. kr. | Nej · 1,1 mio. kr. over |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder, Øvrig drift | 154 mio. kr. | 152 mio. kr. | Ja · 1,7 mio. kr. tilbage |
| 12.23.03 | Søværnet, Øvrig drift | 84,9 mio. kr. | 141 mio. kr. | Nej · 55,9 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Centralt Styrede Initiativer, Lønsun | 133 mio. kr. | 5,1 mio. kr. | Nej · 138 mio. kr. over |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando, Øvrig drift | 130 mio. kr. | 113 mio. kr. | Ja · 16,9 mio. kr. tilbage |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet, Øvrig drift | 130 mio. kr. | 129 mio. kr. | Ja · 0,9 mio. kr. tilbage |
| 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste, Lønsun | 117 mio. kr. | 118 mio. kr. | Nej · 0,9 mio. kr. over |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen Virksomhed, Øvrig drift | 105 mio. kr. | 103 mio. kr. | Ja · 2,3 mio. kr. tilbage |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse, Lønsun | 83,7 mio. kr. | 83,1 mio. kr. | Ja · 0,6 mio. kr. tilbage |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 67,0 mio. kr. | 69,2 mio. kr. | Nej · 2,2 mio. kr. over |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Øvrig drift | 61,0 mio. kr. | 57,6 mio. kr. | Ja · 3,4 mio. kr. tilbage |
| 12.23.06 | Specialoperationer, Øvrig drift | 58,2 mio. kr. | 42,2 mio. kr. | Ja · 16,0 mio. kr. tilbage |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet, Øvrig drift | 47,0 mio. kr. | 47,7 mio. kr. | Nej · 0,7 mio. kr. over |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder (indtægt) | 20,0 mio. kr. | 23,3 mio. kr. | Nej · 3,3 mio. kr. mindre ind |
| 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste, Øvrig drift | 17,5 mio. kr. | 18,2 mio. kr. | Nej · 0,7 mio. kr. over |
| 12.23.07 | Forsvarets Værksteder, Øvrig drift | 13,0 mio. kr. | 10,7 mio. kr. | Ja · 2,3 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse, Øvrig drift | 10,9 mio. kr. | 11,5 mio. kr. | Nej · 0,6 mio. kr. over |
| 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme | 10,4 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Ja · 10,4 mio. kr. tilbage |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 8,0 mio. kr. | 10,2 mio. kr. | Nej · 2,2 mio. kr. over |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 8,1 mio. kr. | 6,7 mio. kr. | Ja · 1,4 mio. kr. tilbage |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram (indtægt) | 8,1 mio. kr. | 6,7 mio. kr. | Ja · 1,4 mio. kr. mere ind |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse, Øvrig drift | 4,7 mio. kr. | 4,1 mio. kr. | Ja · 0,6 mio. kr. tilbage |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser (indtægt) | 0,0 mio. kr. | 4,3 mio. kr. | Nej · 4,3 mio. kr. mindre ind |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse, Lønsun | 0,7 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Nej · 0,7 mio. kr. over |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind". 5 konti med 0 kr. er ikke vist.
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2016, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 5 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Merforbrug · 174 mio. kr.Side 3 ↗
»Årets merforbrug på driftsbevillingerne skyldes primært merudgifter til erstatninger til tidligere udsendte soldater med konstateret PTSD som følge af særloven om PTSD af april 2014 og en praksisændring på området. Merudgifterne til PTSD er for 2016 opgjort til 240,4 mio. kr. og er delvist finansieret ved at trække på den akkumulerede opsparing efter dispensation fra Finansministeriet.«
- Mindreforbrug · 25,9 mio. kr.Side 3 ↗
»For anlægsbevillingerne blev resultatet et mindreforbrug på ca. 48 mio. kr. for materielanskaffelser og et merforbrug på ca. 22 mio. kr. for bygge- og anlægsprojekter, dvs. samlet et mindreforbrug på 25,9 mio. kr.«
- Merforbrug · 130 mio. kr.Side 18 ↗
»De forholdsvis store afvigelser på § 12.23.03. (Søværnet) og § 12.23.04. (Flyvevåbnet) skyldes, at der er korrigeret for en fejl i 2015 i bevillingsrammen for de internationale operationer; på tillægsbevillingsloven blev bevillingerne ved en fejl byttet rundt (ca. 130 mio. kr. for høj/lav). Afvigelserne er følgelig med modsat fortegn i 2016.«
- Mindreforbrug · 1,3 mio. kr.Side 10 ↗
»Resultatet af ordinær drift er 1,3 mia. kr. bedre end 2015, hvilket primært kan henføres til posten "Andre ordinære driftsomkostninger", hvor den årlige regulering af forskudsbetalinger vedrørende Government to Government agreements med det amerikanske forsvar er positiv i 2016 mod negative reguleringer i 2015 og 2014.«
- AfvigelseSide 8 ↗
»Af de 52 mål i mål- og resultatplanerne er 35 opfyldt, 13 delvist opfyldt og 4 ikke opfyldt. Forklaringer til de delvist opfyldte og ikke-opfyldte mål fremgår af afsnit 2 i styrelsernes årsberetninger (bilag 1-6).«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
21 år med merforbrug fordelt på 15 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.23.03 | Søværnet, Lønsun | 2016, 2016 | 2 |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016 | 2 |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando – Lønsum | 2015, 2015 | 2 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet – Lønsum | 2015, 2015 | 2 |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet – Øvrig drift | 2014, 2015 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016 | 1 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016 | 1 |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse – Øvrig drift | 2015 | 1 |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet – Øvrig drift | 2015 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.