Ledelsens vurdering af 2017: Tilfredsstillende
Læs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
Årsrapporten dækker de seks styrelser under CVR-nr. 16 28 71 80: Værnsfælles Forsvarskommando, Hjemmeværnet samt Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Personalestyrelse, Ejendomsstyrelse og Regnskabsstyrelse. Det økonomiske resultat blev et merforbrug på driftsbevillingen på 198,3 mio. kr. i forhold til en samlet driftsbevilling på 17,6 mia. kr., primært merudgifter til PTSD-erstatninger opgjort til 268,7 mio. kr. Anlægsbevillingerne gav et mindreforbrug på 466,5 mio. kr. for materielanskaffelser og et merforbrug på 154,1 mio. kr. for bygge- og anlægsprojekter. Årets samlede resultat til videreførelse blev 114,0 mio. kr., og den samlede opsparing udgør 4.222,3 mio. kr. ultimo 2017. Af de 45 mål i styrelsernes mål- og resultatplaner er 29 opfyldt, 11 delvist opfyldt og 5 ikke opfyldt.
»Det økonomiske resultat er opnået med en tilfredsstillende opgaveløsning og stor aktivitet internationalt og nationalt.«
Årets vigtigste begivenheder
- Merudgifter til erstatninger til tidligere udsendte soldater med konstateret PTSD på 268,7 mio. kr.; Forsvarsministeriet fik dispensation til at anvende op til 206,8 mio. kr. af opsparingen hertil.
- Hensatte forpligtelser steget fra ca. 3,1 mia. kr. til 4,2 mia. kr., primært som følge af stigning i PTSD-erstatninger på 893 mio. kr.
- 109 anmeldte, ikke-afgjorte erstatningssager henstår ved Arbejdsmarkedets Erhvervssikring på balanceidspunktet.
- Der er i 2017 solgt bygninger for 221,0 mio. kr., og der er modtaget likviditetsregulering vedrørende 2016 på 0,1 mia. kr.
- Efter regnskabsårets afslutning er der til indkøb af nye kampfly indgået valutaterminsforretninger for 3.679,0 mio. USD til levering 2018-2027.
- Bortfald af akkumuleret opsparing: 0,5 mio. kr. (Den Offentlige Lederuddannelse) og 20,8 mio. kr. (særinstallationer i Holmens Kanal 9).
Forventninger til 2018
Styrelsernes forventninger til 2018 fremgår af afsnit 1.3. i bilag 1-6 (styrelsernes årsberetninger).
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| § 12.13.02 | Materialedrift (øvrig drift) | 4,1 mia. kr. | 4,0 mia. kr. | Ja · 65,9 mio. kr. tilbage |
| § 12.23.02 | Hæren (lønsum) | 2,8 mia. kr. | 2,8 mia. kr. | Ja · 0,6 mio. kr. tilbage |
| § 12.13.04 | Materielanskaffelser | 2,3 mia. kr. | 1,9 mia. kr. | Ja · 467 mio. kr. tilbage |
| § 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (øvrig drift) | 1,4 mia. kr. | 1,4 mia. kr. | Ja · 13,9 mio. kr. tilbage |
| § 12.23.04 | Flyvevåbnet (lønsum) | 1,3 mia. kr. | 1,4 mia. kr. | Nej · 14,2 mio. kr. over |
| § 12.23.03 | Søværnet (lønsum) | 1,0 mia. kr. | 1,1 mia. kr. | Nej · 3,7 mio. kr. over |
| § 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (lønsum) | 879 mio. kr. | 893 mio. kr. | Nej · 13,9 mio. kr. over |
| § 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel Virksomhed (øvrig drift) | 723 mio. kr. | 788 mio. kr. | Nej · 64,5 mio. kr. over |
Vis 38 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| § 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando (lønsum) | 659 mio. kr. | 658 mio. kr. | Ja · 0,8 mio. kr. tilbage |
| § 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel Virksomhed (lønsum) | 653 mio. kr. | 643 mio. kr. | Ja · 9,3 mio. kr. tilbage |
| § 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 450 mio. kr. | 495 mio. kr. | Nej · 45,2 mio. kr. over |
| § 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 269 mio. kr. | 439 mio. kr. | Nej · 170 mio. kr. over |
| § 12.24.01 | Hjemmeværnet (lønsum) | 348 mio. kr. | 395 mio. kr. | Nej · 46,8 mio. kr. over |
| § 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (lønsum) | 325 mio. kr. | 326 mio. kr. | Nej · 0,6 mio. kr. over |
| § 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 314 mio. kr. | 324 mio. kr. | Nej · 10,3 mio. kr. over |
| § 12.23.04 | Flyvevåbnet (øvrig drift) | 305 mio. kr. | 299 mio. kr. | Ja · 5,8 mio. kr. tilbage |
| § 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (lønsum) | 304 mio. kr. | 301 mio. kr. | Ja · 2,7 mio. kr. tilbage |
| § 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen virksomhed (lønsum) | 275 mio. kr. | 281 mio. kr. | Nej · 5,7 mio. kr. over |
| § 12.23.20 | Forsvarsakademiet (lønsum) | 275 mio. kr. | 262 mio. kr. | Ja · 12,4 mio. kr. tilbage |
| § 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando (øvrig drift) | 229 mio. kr. | 232 mio. kr. | Nej · 3,2 mio. kr. over |
| § 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme (indtægt) | 221 mio. kr. | 221 mio. kr. | Ja · 0,1 mio. kr. mere ind |
| § 12.29.01 | Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. | 87,5 mio. kr. | 214 mio. kr. | Nej · 126 mio. kr. over |
| § 12.23.06 | Specialoperationer (lønsum) | 196 mio. kr. | 200 mio. kr. | Nej · 4,2 mio. kr. over |
| § 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (øvrig drift) | 170 mio. kr. | 103 mio. kr. | Ja · 66,8 mio. kr. tilbage |
| § 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 98,8 mio. kr. | 124 mio. kr. | Nej · 25,3 mio. kr. over |
| § 12.24.01 | Hjemmeværnet (øvrig drift) | 93,7 mio. kr. | 112 mio. kr. | Nej · 18,7 mio. kr. over |
| § 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste (lønsum) | 109 mio. kr. | 112 mio. kr. | Nej · 3,3 mio. kr. over |
| § 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (lønsum) | 88,5 mio. kr. | 11,1 mio. kr. | Ja · 77,4 mio. kr. tilbage |
| § 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (lønsum) | 87,6 mio. kr. | 87,2 mio. kr. | Ja · 0,4 mio. kr. tilbage |
| § 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen virksomhed (øvrig drift) | 78,3 mio. kr. | 85,2 mio. kr. | Nej · 6,9 mio. kr. over |
| § 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (øvrig drift) | 66,7 mio. kr. | 63,1 mio. kr. | Ja · 3,6 mio. kr. tilbage |
| § 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 5,0 mio. kr. | 50,8 mio. kr. | Nej · 45,8 mio. kr. over |
| § 12.23.06 | Specialoperationer (øvrig drift) | 36,6 mio. kr. | 49,8 mio. kr. | Nej · 13,2 mio. kr. over |
| § 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 48,5 mio. kr. | 35,9 mio. kr. | Ja · 12,6 mio. kr. tilbage |
| § 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram (indtægt) | 48,5 mio. kr. | 35,9 mio. kr. | Ja · 12,6 mio. kr. mere ind |
| § 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 39,4 mio. kr. | 43,3 mio. kr. | Nej · 3,9 mio. kr. over |
| § 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder (lønsum) | 39,6 mio. kr. | 43,1 mio. kr. | Nej · 3,5 mio. kr. over |
| § 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder (øvrig drift) | 42,9 mio. kr. | 42,8 mio. kr. | Ja · 0,1 mio. kr. tilbage |
| § 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste (øvrig drift) | 16,9 mio. kr. | 16,7 mio. kr. | Ja · 0,2 mio. kr. tilbage |
| § 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (øvrig drift) | 11,1 mio. kr. | 11,3 mio. kr. | Nej · 0,2 mio. kr. over |
| § 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme | 11,2 mio. kr. | 1,1 mio. kr. | Ja · 10,1 mio. kr. tilbage |
| § 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (øvrig drift) | 10,2 mio. kr. | 10,1 mio. kr. | Ja · 0,1 mio. kr. tilbage |
| § 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder (indtægt) | 8,1 mio. kr. | 4,8 mio. kr. | Ja · 3,3 mio. kr. mere ind |
| § 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 7,2 mio. kr. | 1,9 mio. kr. | Ja · 5,3 mio. kr. tilbage |
| § 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (øvrig drift) | 3,3 mio. kr. | 2,9 mio. kr. | Ja · 0,4 mio. kr. tilbage |
| § 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (lønsum) | 0,7 mio. kr. | 0,0 mio. kr. | Ja · 0,7 mio. kr. tilbage |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind". 6 konti med 0 kr. er ikke vist.
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2017, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 7 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Merforbrug · 198 mio. kr.Side 4 ↗
»Årets merforbrug på driftsbevillingen skyldes primært merudgifter til erstatninger til tidligere udsendte soldater med konstateret PTSD som følge af loven om PTSD af april 2014 og en praksisændring på området. PTSD-erstatningerne er opgjort til 268,7 mio. kr.«
- Mindreforbrug · 467 mio. kr.Side 5 ↗
»Mindreforbrug på anlægsbevillingen til materielanskaffelser (anlægsbevillinger er ikke underlagt udgiftsløftet).«
- Merforbrug · 154 mio. kr.Side 5 ↗
»Merforbrug på bygge- og anlægsprojekter. Samlet resultat for anlægsbevillinger blev et mindreforbrug på 312,3 mio. kr.«
- Merindtægt · 105 mio. kr.Side 16 ↗
»Afvigelsen under Materialedrift (§ 12.13.02) skyldes primært indtægterne fra salg af kasseret materiel, herunder et større antal kasserede F-16-motorer samt salg af drivmidler.«
- Mindreindtægt · 0,5 mio. kr.Side 16 ↗
»Afvigelsen under Etablissementsdrift og bygningsvedligehold (§ 12.14.02) skyldes primært indtægter fra leje af kvarterer, arealer, bygninger og lokaler samt salg af el, vand og varme.«
- Merindtægt · 8,9 mio. kr.Side 16 ↗
»Afvigelserne under Værnsfælles Forsvarskommando (§ 12.23.01) er primært indtægter i forbindelse med salg af brændstof til forskere i Arktis og opkrævning af civiles betaling for benyttelse af isbryderassistance i dansk farvand (isafgifter).«
- Merindtægt · 193 mio. kr.Side 16 ↗
»Afvigelsen under Flyvevåbnet (§ 12.23.04) skyldes især indtægter fra lease back af Forsvarets strategiske civilchartrede skibe og indtægter fra deltagelse i Frontex.«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
37 år med merforbrug fordelt på 23 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 2016, 2016, 2017 | 3 |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 2014, 2015, 2017 | 3 |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (lønsum) | 2015, 2017, 2017 | 3 |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016, 2017 | 3 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016, 2017 | 2 |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen virksomhed (lønsum) | 2017, 2017 | 2 |
| 12.23.06 | Specialoperationer (lønsum) | 2017, 2017 | 2 |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando – Lønsum | 2015, 2015 | 2 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet – Lønsum | 2015, 2015 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel Virksomhed (øvrig drift) | 2017 | 1 |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder (lønsum) | 2017 | 1 |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 2017 | 1 |
| 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 2017 | 1 |
| 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste (lønsum) | 2017 | 1 |
| 12.29.01 | Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. | 2017 | 1 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016 | 1 |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse – Øvrig drift | 2015 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.