Ledelsens vurdering af 2018: Tilfredsstillende
Læs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
Årsrapporten omfatter de seks styrelser under CVR-nr. 16 28 71 80 (Værnsfælles Forsvarskommando, Hjemmeværnet, Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Personalestyrelse, Ejendomsstyrelse og Regnskabsstyrelse), der løser nationale og internationale opgaver for Danmarks sikkerhed, interesser og borgernes tryghed. Det økonomiske resultat blev et mindreforbrug på 98,6 mio. kr. på driftsbevillingen og 206,5 mio. kr. på anlægsbevillingerne, dvs. et samlet overskud på 305,1 mio. kr., hvorefter det akkumulerede overskud til videreførelse udgør 4.527,4 mio. kr. Mindreforbruget på driften henføres overordnet til salget af reservedele mv. fra de udfasede LYNX-helikoptere. Styrelserne opfyldte 30 af de 46 mål i mål- og resultatplanerne, 9 delvist og 5 ikke.
»Det økonomiske resultat er opnået med en generelt tilfredsstillende opgaveløsning og stor aktivitet internationalt og nationalt.«
Årets vigtigste begivenheder
- Salg af reservedele mv. fra de udfasede LYNX-helikoptere for ca. 275 mio. kr., der mod forventning blev gennemført i slutningen af året.
- Værnsfælles Forsvarskommando skiftede 1. januar 2019 navn til Forsvarskommandoen.
- Kurssikring af anskaffelsesperiodens USD-behov efter Folketingets Finansudvalgs tiltrædelse af aktstykke nr. 31 om 27 F-35A kampfly; valutaterminsforretninger for USD 3.566 mio. til levering 2019-2027.
- Aktivering af Seahawk-helikoptere samt modernisering af Skive Kaserne, Almegårds Kaserne og Oksbøllejren.
- Stigning i hensatte forpligtelser på 1,5 mia. kr. til arbejdsskadeerstatninger, primært PTSD; forpligtelserne udgør 4,4 mia. kr. pr. 31. december 2018.
- Øget international aktivitet, bl.a. bataljon i Estland under enhanced Forward Presence, Air Policing i Baltikum og Island samt fortsatte missioner i Afghanistan og Irak.
Forventninger til 2019
Styrelsernes forventninger til 2019 fremgår af afsnit 1.3. i bilagene 1-6. Der forventes fortsat betragtelige udgifter til arbejdsskadeerstatninger for skader påført i internationale operationer, idet der på balancetidspunktet henstod 103 anmeldte, ikke afgjorte sager ved Arbejdsmarkedets Erhvervssikring.
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| Drifts- og anlægsbevilling i alt | 21,2 mia. kr. | 20,9 mia. kr. | Ja · 305 mio. kr. tilbage | |
| Driftsbevilling i alt | 18,5 mia. kr. | 18,4 mia. kr. | Ja · 98,6 mio. kr. tilbage | |
| 12.13.02 | Materieldrift (Øvrig drift) | 4,2 mia. kr. | 4,2 mia. kr. | Nej · 38,9 mio. kr. over |
| 12.23.02 | Hæren (Lønsum) | 2,9 mia. kr. | 2,9 mia. kr. | Ja · 6,3 mio. kr. tilbage |
| Anlægsbevilling i alt | 2,7 mia. kr. | 2,5 mia. kr. | Ja · 207 mio. kr. tilbage | |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 2,4 mia. kr. | 2,2 mia. kr. | Ja · 182 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (Lønsum) | 1,4 mia. kr. | 1,4 mia. kr. | Ja · 25,8 mio. kr. tilbage |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (Øvrig drift) | 1,4 mia. kr. | 1,3 mia. kr. | Ja · 18,1 mio. kr. tilbage |
Vis 42 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| 12.23.03 | Søværnet (Lønsum) | 1,1 mia. kr. | 1,1 mia. kr. | Ja · 8,0 mio. kr. tilbage |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (Lønsum) | 1,0 mia. kr. | 1,0 mia. kr. | Ja · 5,0 mio. kr. tilbage |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, funktionel virksomhed (Øvrig drift) | 827 mio. kr. | 791 mio. kr. | Ja · 35,5 mio. kr. tilbage |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, funktionel virksomhed (Lønsum) | 681 mio. kr. | 693 mio. kr. | Nej · 12,4 mio. kr. over |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando (Lønsum) | 681 mio. kr. | 667 mio. kr. | Ja · 14,0 mio. kr. tilbage |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (Øvrig drift) | 513 mio. kr. | 461 mio. kr. | Ja · 52,0 mio. kr. tilbage |
| 12.23.02 | Hæren (Øvrig drift) | 440 mio. kr. | 416 mio. kr. | Ja · 23,8 mio. kr. tilbage |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (Lønsum) | 421 mio. kr. | 392 mio. kr. | Ja · 28,9 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (Øvrig drift) | 352 mio. kr. | 349 mio. kr. | Ja · 2,2 mio. kr. tilbage |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Lønsum) | 347 mio. kr. | 342 mio. kr. | Ja · 4,7 mio. kr. tilbage |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (Lønsum) | 302 mio. kr. | 308 mio. kr. | Nej · 6,0 mio. kr. over |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 306 mio. kr. | 279 mio. kr. | Ja · 27,5 mio. kr. tilbage |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, egen virksomhed (Lønsum) | 294 mio. kr. | 285 mio. kr. | Ja · 9,3 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (Lønsum) | 272 mio. kr. | 274 mio. kr. | Nej · 1,8 mio. kr. over |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando (Øvrig drift) | 253 mio. kr. | 241 mio. kr. | Ja · 12,0 mio. kr. tilbage |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Lønsum) | 223 mio. kr. | 218 mio. kr. | Ja · 4,7 mio. kr. tilbage |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 197 mio. kr. | 182 mio. kr. | Ja · 15,0 mio. kr. tilbage |
| 12.23.03 | Søværnet (Øvrig drift) | 124 mio. kr. | 121 mio. kr. | Ja · 3,1 mio. kr. tilbage |
| 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste (Lønsum) | 118 mio. kr. | 117 mio. kr. | Ja · 1,2 mio. kr. tilbage |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (Øvrig drift) | 82,4 mio. kr. | 101 mio. kr. | Nej · 18,7 mio. kr. over |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, egen virksomhed (Øvrig drift) | 93,4 mio. kr. | 93,1 mio. kr. | Ja · 0,3 mio. kr. tilbage |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (Lønsum) | 88,9 mio. kr. | 88,8 mio. kr. | Ja · 0,1 mio. kr. tilbage |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (Lønsum) | 88,7 mio. kr. | 11,9 mio. kr. | Nej · 101 mio. kr. over |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (Øvrig drift) | 77,0 mio. kr. | 75,5 mio. kr. | Ja · 1,5 mio. kr. tilbage |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 66,2 mio. kr. | 73,8 mio. kr. | Nej · 7,6 mio. kr. over |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (Øvrig drift) | 50,7 mio. kr. | 51,6 mio. kr. | Nej · 0,9 mio. kr. over |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Øvrig drift) | 46,1 mio. kr. | 49,6 mio. kr. | Nej · 3,5 mio. kr. over |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, centralt styrede enheder (Lønsum) | 47,5 mio. kr. | 45,0 mio. kr. | Ja · 2,5 mio. kr. tilbage |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, centralt styrede enheder (Øvrig drift) | 43,3 mio. kr. | 43,8 mio. kr. | Nej · 0,5 mio. kr. over |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder (indtægt) | 32,9 mio. kr. | 33,3 mio. kr. | Nej · 0,4 mio. kr. mindre ind |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 27,2 mio. kr. | 12,2 mio. kr. | Ja · 15,0 mio. kr. tilbage |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram (indtægt) | 27,2 mio. kr. | 12,2 mio. kr. | Ja · 15,0 mio. kr. mere ind |
| 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste (Øvrig drift) | 19,0 mio. kr. | 17,7 mio. kr. | Ja · 1,3 mio. kr. tilbage |
| 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme (indtægt) | 13,1 mio. kr. | 13,1 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Øvrig drift) | 11,7 mio. kr. | 12,8 mio. kr. | Nej · 1,1 mio. kr. over |
| 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme | 11,6 mio. kr. | 6,1 mio. kr. | Ja · 5,5 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (Øvrig drift) | 11,5 mio. kr. | 10,1 mio. kr. | Ja · 1,4 mio. kr. tilbage |
| 12.14.05 | Oprydning efter tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (Øvrig drift) | 10,0 mio. kr. | 0,3 mio. kr. | Ja · 9,7 mio. kr. tilbage |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 0,0 mio. kr. | 9,2 mio. kr. | Nej · 9,2 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (Øvrig drift) | 8,2 mio. kr. | 3,5 mio. kr. | Ja · 4,7 mio. kr. tilbage |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (Øvrig drift) | 2,3 mio. kr. | 2,7 mio. kr. | Nej · 0,4 mio. kr. over |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser (indtægt) | 0,0 mio. kr. | 0,1 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. mindre ind |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind". 7 konti med 0 kr. er ikke vist.
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2018, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 7 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Mindreforbrug · 98,6 mio. kr.Side 19 ↗
»Årets samlede resultat for driftsbevillingerne blev et overskud på 98,6 mio. kr. Mindreforbruget kan overordnet set henføres til salget af reservedele mv. fra de udfasede LYNX-helikoptere, der mod forventning blev gennemført i slutningen af året; provenuet er disponeret til andre formål, men ikke i fuldt omfang.«
- Merindtægt · 297 mio. kr.Side 18 ↗
»§ 12.13.02 Materieldrift: Afvigelsen på 297,1 mio. kr. skyldes altovervejende indtægterne fra salget af reservedele mv. fra de udfasede LYNX-helikoptere.«
- Merindtægt · 4,3 mio. kr.Side 18 ↗
»§ 12.14.02 Etablissementsdrift og bygningsvedligehold: Afvigelsen skyldes primært ikke-budgetterede indtægter i forbindelse med salg af facility management-ydelser i Holmens Kanal 9 samt indtægter i forbindelse med salg af varer i kantiner, hvor Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse ikke har haft et grundlag for budgettering.«
- Mindreindtægt · 46,8 mio. kr.Side 18 ↗
»§ 12.23.01 Værnsfælles Forsvarskommando: Regnskabsafvigelsen for staben skyldes bl.a. manglende indtægter i forbindelse med salg af brændstof til forskere i Arktis og civiles betaling for benyttelse af isbryderassistance i dansk farvand (isafgifter).«
- Merindtægt · 22,3 mio. kr.Side 18 ↗
»§ 12.23.03 Søværnet: Indtægterne er primært relateret til opretholdelse af Vessel Traffic Service (VTS) Storebælt. Regnskabsafvigelsen skyldes, at den oprindelige bevilling ikke har taget højde for indtægter.«
- Merindtægt · 114 mio. kr.Side 18 ↗
»§ 12.23.04 Flyvevåbnet: Regnskabsafvigelsen skyldes især indtægter fra lease back af Forsvarets strategisk civilchartrede skibe, indtægter ved salg af strategisk lufttransport til allierede samt indtægter fra deltagelse i Frontex.«
- AfvigelseSide 13 ↗
»Afvigelsen i resultatopgørelsen kan tilskrives flere modsatrettede forhold: reguleringen af hensættelser i 'Andre ordinære driftsomkostninger' er væsentligt større end i 2017, 'Ændring i lagre' er betydeligt lavere, og 'Af- og nedskrivninger' er større end i 2017.«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
42 år med merforbrug fordelt på 24 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (Øvrig drift) | 2015, 2017, 2017, 2018 | 4 |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016, 2017, 2018 | 4 |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Øvrig drift) | 2017, 2017, 2018 | 3 |
| 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 2016, 2016, 2017 | 3 |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 2014, 2015, 2017 | 3 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016, 2018 | 2 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016, 2017 | 2 |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen virksomhed (lønsum) | 2017, 2017 | 2 |
| 12.23.01 | Værnsfælles Forsvarskommando – Lønsum | 2015, 2015 | 2 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet – Lønsum | 2015, 2015 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Øvrig drift) | 2018 | 1 |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel Virksomhed (øvrig drift) | 2017 | 1 |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder (lønsum) | 2017 | 1 |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 2017 | 1 |
| 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 2017 | 1 |
| 12.23.21 | Forsvarets Sundhedstjeneste (lønsum) | 2017 | 1 |
| 12.29.01 | Bidrag til NATOs militære driftsbudgetter mv. | 2017 | 1 |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse – Øvrig drift | 2015 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.