Ledelsens vurdering af 2020: Tilfredsstillende
Overført overskud14,7 mia. kr.Videreført ved udgangen af 2020
Målopfyldelse17 %1 af 6 mål nåetLæs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
AI-resumé · med kilderKilde: årsrapporten 2020, side 5 ↗
Årsrapporten omfatter de seks styrelser og de centralt styrede konti under CVR-nr. 16 28 71 80, som alle har udgiftsbaserede bevillinger på 23,9 mia. kr. i 2020. Resultatet blev et mindreforbrug på 89,5 mio. kr. på driftsbevillingen og 272,0 mio. kr. på anlægsbevillingerne, dvs. et samlet overskud til videreførelse på 361,5 mio. kr. og et akkumuleret overskud på 4.895,1 mio. kr. ultimo 2020. Af de 45 mål i styrelsernes mål- og resultatplaner blev 35 vurderet tilfredsstillende og 10 mindre tilfredsstillende. Balancen udviser aktiver på 53,3 mia. kr. og en egenkapital på 41,5 mia. kr.
»Det økonomiske resultat er opnået med en generelt tilfredsstillende opgaveløsning og stor aktivitet internationalt og nationalt.«
Årets vigtigste begivenheder
- Nedsat aktivitetsniveau som følge af COVID-19 situationen forklarer primært mindreforbruget på driftsbevillingen.
- De supplerende forklaringer fra 2019 blev afklaret: nyt koncernfælles tidsregistreringssystem, endelig afregning af ISS-facility management-mellemværendet for 2018-2019 samt opfølgning på Rigsrevisionens bemærkninger om indkøb i Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse.
- Regnskabspraksis for feriepengeforpligtelsen blev ændret som følge af aktstykke 291 (2019/20), hvilket gav en primokorrektion på 130,3 mio. kr.
- F-35A-programmet: valutaterminsforretninger for USD 3.353 mio. til levering 2020-2027, forsinket levering af de første danske fly ca. 4 måneder pga. COVID-19, og byggeriet af nye F-35-faciliteter på Flyvestation Skrydstrup igangsat i 2020.
- Arbejdsskadeerstatninger udgør 5,4 mia. kr.; 100 anmeldte, ikke afgjorte sager henstår ved Arbejdsmarkedets Erhvervssikring med en eventualforpligtelse på 0,6 mia. kr.
- Efter regnskabsårets afslutning er der indledt forhandlinger mellem ISS og Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse om en eventuel aftale om førtidigt kontraktophør.
Forventninger til 2021
Styrelsernes forventninger til det kommende år fremgår af afsnit 1.3. i bilagene 1-6.
Mål og resultater
Opfyldte mål pr. år, 2011–2020
OpfyldtDelvistIkke opfyldt
201115 af 16
201214 af 18
201316 af 20
201456 af 70
20201 af 6
| År | Opfyldt | Delvist | Ikke opfyldt | Mål i alt |
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 15 | 0 | 1 | 16 |
| 2012 | 14 | 3 | 1 | 18 |
| 2013 | 16 | 0 | 4 | 20 |
| 2014 | 56 | 5 | 9 | 70 |
| 2020 | 1 | 5 | 0 | 6 |
| Nr. | Mål 2020 | Status | I rapporten |
|---|---|---|---|
| Forsvarskommandoens mål- og resultatplan for 2020 (7 mål)7 mål; tabel 1.3.1: 6 tilfredsstillende, 1 mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 9 ↗ | |
| Hjemmeværnets mål- og resultatplan for 2020 (6 mål)6 mål; tabel 1.3.1: 6 tilfredsstillende, 0 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 9 ↗ | |
| Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelses mål- og resultatplan for 2020 (8 mål)8 mål; tabel 1.3.1: 5 tilfredsstillende, 3 mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 9 ↗ | |
| Forsvarsministeriets Personalestyrelses mål- og resultatplan for 2020 (8 mål)8 mål; tabel 1.3.1: 6 tilfredsstillende, 2 mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 9 ↗ | |
| Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelses mål- og resultatplan for 2020 (9 mål)9 mål; tabel 1.3.1: 6 tilfredsstillende, 3 mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 9 ↗ | |
| Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelses mål- og resultatplan for 2020 (7 mål)7 mål; tabel 1.3.1: 6 tilfredsstillende, 1 mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 9 ↗ |
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| Drifts- og anlægsbevilling i alt | 23,9 mia. kr. | 23,6 mia. kr. | Ja · 362 mio. kr. tilbage | |
| Driftsbevilling i alt | 18,8 mia. kr. | 18,7 mia. kr. | Ja · 89,5 mio. kr. tilbage | |
| Anlægsbevilling i alt | 5,1 mia. kr. | 4,8 mia. kr. | Ja · 272 mio. kr. tilbage | |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 4,4 mia. kr. | 4,4 mia. kr. | Ja · 22,4 mio. kr. tilbage |
| 12.13.02 | Materieldrift (øvrig drift) | 4,1 mia. kr. | 4,2 mia. kr. | Nej · 81,5 mio. kr. over |
| 12.23.02 | Hæren (lønsum) | 2,9 mia. kr. | 2,9 mia. kr. | Ja · 19,6 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (lønsum) | 1,3 mia. kr. | 1,3 mia. kr. | Ja · 18,9 mio. kr. tilbage |
| 12.23.03 | Søværnet (lønsum) | 1,2 mia. kr. | 1,2 mia. kr. | Ja · 7,1 mio. kr. tilbage |
Vis 45 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (øvrig drift) | 1,1 mia. kr. | 1,2 mia. kr. | Nej · 34,0 mio. kr. over |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (lønsum) | 1,1 mia. kr. | 1,1 mia. kr. | Ja · 1,8 mio. kr. tilbage |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 676 mio. kr. | 416 mio. kr. | Ja · 259 mio. kr. tilbage |
| 12.23.07 | Forsvarets Vedligeholdelsestjeneste (lønsum) | 675 mio. kr. | 675 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. over |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel virksomhed (lønsum) | 659 mio. kr. | 658 mio. kr. | Ja · 1,1 mio. kr. tilbage |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 643 mio. kr. | 643 mio. kr. | Nej · 0,6 mio. kr. over |
| 12.12.04 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Arbejdsskadeerstatninger mv. (øvrig drift) | 546 mio. kr. | 548 mio. kr. | Nej · 2,2 mio. kr. over |
| 12.23.01 | Forsvarsstaben (lønsum) | 418 mio. kr. | 418 mio. kr. | Nej · 0,2 mio. kr. over |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (lønsum) | 401 mio. kr. | 401 mio. kr. | Ja · 0,1 mio. kr. tilbage |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (lønsum) | 396 mio. kr. | 388 mio. kr. | Ja · 7,5 mio. kr. tilbage |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (øvrig drift) | 387 mio. kr. | 359 mio. kr. | Ja · 27,7 mio. kr. tilbage |
| 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 321 mio. kr. | 291 mio. kr. | Ja · 30,4 mio. kr. tilbage |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen virksomhed (lønsum) | 320 mio. kr. | 320 mio. kr. | Ja · 0,4 mio. kr. tilbage |
| 12.12.02 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Funktionel virksomhed (øvrig drift) | 289 mio. kr. | 282 mio. kr. | Ja · 6,8 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (lønsum) | 261 mio. kr. | 264 mio. kr. | Nej · 2,3 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (øvrig drift) | 258 mio. kr. | 61,8 mio. kr. | Ja · 197 mio. kr. tilbage |
| 12.23.06 | Specialoperationskommandoen (lønsum) | 229 mio. kr. | 224 mio. kr. | Ja · 5,1 mio. kr. tilbage |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 190 mio. kr. | 206 mio. kr. | Nej · 15,7 mio. kr. over |
| 12.23.01 | Forsvarsstaben (øvrig drift) | 155 mio. kr. | 152 mio. kr. | Ja · 3,1 mio. kr. tilbage |
| 12.23.21 | Forsvarets Sanitetskommando (lønsum) | 126 mio. kr. | 129 mio. kr. | Nej · 3,2 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (lønsum) | 115 mio. kr. | 18,0 mio. kr. | Nej · 133 mio. kr. over |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (lønsum) | 102 mio. kr. | 103 mio. kr. | Nej · 0,7 mio. kr. over |
| 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 101 mio. kr. | 89,6 mio. kr. | Ja · 11,8 mio. kr. tilbage |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder (indtægt) | 92,8 mio. kr. | 92,8 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.12.01 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Egen virksomhed (øvrig drift) | 81,1 mio. kr. | 79,2 mio. kr. | Ja · 1,9 mio. kr. tilbage |
| 12.13.01 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (øvrig drift) | 78,0 mio. kr. | 73,1 mio. kr. | Ja · 4,9 mio. kr. tilbage |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (øvrig drift) | 71,0 mio. kr. | 66,0 mio. kr. | Ja · 5,0 mio. kr. tilbage |
| 12.23.05 | Arktisk Kommando (øvrig drift) | 69,5 mio. kr. | 66,2 mio. kr. | Ja · 3,3 mio. kr. tilbage |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 68,3 mio. kr. | 68,2 mio. kr. | Ja · 0,1 mio. kr. tilbage |
| 12.23.05 | Arktisk Kommando (lønsum) | 67,1 mio. kr. | 67,1 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 49,9 mio. kr. | 50,9 mio. kr. | Nej · 1,0 mio. kr. over |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 45,9 mio. kr. | 23,7 mio. kr. | Ja · 22,2 mio. kr. tilbage |
| 12.29.13 | Internationalt finansieret NATO-investeringsprogram (indtægt) | 45,9 mio. kr. | 23,7 mio. kr. | Ja · 22,2 mio. kr. mere ind |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder (øvrig drift) | 35,5 mio. kr. | 35,2 mio. kr. | Ja · 0,3 mio. kr. tilbage |
| 12.23.06 | Specialoperationskommandoen (øvrig drift) | 28,4 mio. kr. | 22,1 mio. kr. | Ja · 6,3 mio. kr. tilbage |
| 12.12.03 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse, Centralt Styrede Enheder (lønsum) | 24,5 mio. kr. | 23,2 mio. kr. | Ja · 1,3 mio. kr. tilbage |
| 12.14.05 | Oprydning efter tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (øvrig drift) | 17,9 mio. kr. | 11,6 mio. kr. | Ja · 6,3 mio. kr. tilbage |
| 12.23.07 | Forsvarets Vedligeholdelsestjeneste (øvrig drift) | 15,6 mio. kr. | 13,6 mio. kr. | Ja · 2,0 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (øvrig drift) | 4,9 mio. kr. | 11,5 mio. kr. | Nej · 6,6 mio. kr. over |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 0,0 mio. kr. | 9,8 mio. kr. | Nej · 9,8 mio. kr. over |
| 12.23.21 | Forsvarets Sanitetskommando (øvrig drift) | 9,4 mio. kr. | 9,0 mio. kr. | Ja · 0,4 mio. kr. tilbage |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (øvrig drift) | 2,7 mio. kr. | 1,5 mio. kr. | Ja · 1,2 mio. kr. tilbage |
| 12.14.05 | Oprydning efter tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (lønsum) | 1,1 mio. kr. | 1,1 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme (indtægt) | 0,1 mio. kr. | 0,1 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.14.04 | Provenu ved afhændelse af ejendomme | 0,0 mio. kr. | 0,1 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. over |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind". 8 konti med 0 kr. er ikke vist.
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2020, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 7 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Mindreforbrug · 89,5 mio. kr.Side 5 ↗
»Mindreforbruget kan overordnet set primært henføres til et nedsat aktivitetsniveau som følge af COVID-19 situationen.«
- Mindreforbrug · 272 mio. kr.Side 5 ↗
»Det økonomiske resultat blev et mindreforbrug for materielanskaffelser på 22,4 mio. kr. og et mindreforbrug på 249,6 mio. kr. for bygge- og anlægsprojekter i forhold til den samlede anlægsbevilling på 5,1 mia. kr.«
- Merindtægt · 7,6 mio. kr.Side 18 ↗
»Afvigelsen skyldes primært ændret afregningspraksis med facility management leverandøren ifm. kantinedriften.«
- Merindtægt · 26,3 mio. kr.Side 18 ↗
»Afvigelsen skyldes primært indtægter fra deltagelse i Frontex (EU's grænseagentur).«
- Merindtægt · 97,5 mio. kr.Side 18 ↗
»De øgede indtægter skyldes hovedsageligt efterspørgsel på strategiske transportopgaver i Europa fra allierede samarbejdspartnere; regnskabsafvigelsen skyldes, at den oprindelige bevilling ikke har taget højde for indtægterne herfor, og indtægterne modsvares af tilsvarende udgifter under øvrig drift. Herudover merindtægter grundet forlængelse af flyvevåbnets C130 bidrag i Mali.«
- Merindtægt · 4,8 mio. kr.Side 18 ↗
»Indtægterne skyldes primært indtægter fra NATO vedr. inddækning af udgifter til lejrfaciliteter i forbindelse med en øvelse samt refusion fra Den Statslige Kompetencefond, som modsvares af udgifter til medarbejderes kompetenceudvikling.«
- Overskud · 89,5 mio. kr.Side 20 ↗
»Årets overskud kan overordnet set primært henføres til et nedsat aktivitetsniveau på det operative område i slutningen af året som følge af COVID-19 situationen.«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
63 år med merforbrug fordelt på 29 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
Merforbrug det årIntet merforbrug
Konto'11'12'13'14'15'16'17'18'19'20
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 2014, 2015, 2017, 2019, 2020 | 5 |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (øvrig drift) | 2015, 2017, 2017, 2018, 2019 | 5 |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016, 2017, 2018 | 4 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016, 2018, 2020 | 3 |
| 12.23.21 | Forsvarets Sanitetskommando (lønsum) | 2017, 2019, 2020 | 3 |
| 12.12.01 | FM Personalestyrelse, egen virksomhed (lønsum) | 2017, 2017, 2019 | 3 |
| 12.23.01 | Forsvarstaben (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Øvrig drift) | 2017, 2017, 2018 | 3 |
| 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 2016, 2016, 2017 | 3 |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (øvrig drift) | 2019, 2020 | 2 |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 2017, 2020 | 2 |
| 12.12.02 | FM Personalestyrelse, funktionel virksomhed (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.12.03 | FM Personalestyrelse, centralt styrede enheder (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.13.01 | FM Materiel- og Indkøbsstyrelse (øvrig drift) | 2015, 2019 | 2 |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016, 2017 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (øvrig drift) | 2020 | 1 |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 2019 | 1 |
| 12.14.05 | Oprydning af tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.05 | Arktisk kommando (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Øvrig drift) | 2018 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.