Ledelsens vurdering af 2021: Tilfredsstillende
Læs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
Forsvarskommandoen, Hjemmeværnet, Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Personalestyrelse, Ejendomsstyrelse og Regnskabsstyrelse er styrelser under Forsvarsministeriet, som løser nationale og internationale opgaver til gavn for Danmarks sikkerhed, interesser og borgernes tryghed. Driftsbevillingen på 20,1 mia. kr. gav et merforbrug på 42,2 mio. kr., primært merudgifter til erstatninger for PTSD, mens anlægsbevillingerne på 5,6 mia. kr. samlet gav et mindreforbrug på 401,6 mio. kr. Årets overskud til videreførelse blev 359,5 mio. kr., så det akkumulerede resultat ultimo 2021 er 5.254,6 mio. kr. Af 53 mål i mål- og resultatplanerne er 38 vurderet tilfredsstillende og 15 mindre tilfredsstillende ifølge tabel 2.4.
»Det økonomiske resultat er opnået med en generelt tilfredsstillende opgaveløsning og stor aktivitet internationalt og nationalt.«
Årets vigtigste begivenheder
- Forsvarsministeriet blev i juni 2021 enige med ISS om at ophæve partnerskabskontrakten om facility management; en række ydelser insources i 2022.
- Fire danske F-35A-kampfly er færdigproduceret og overdraget til Danmark og er regnskabsmæssigt anlægsført; de første instruktører påbegyndte uddannelse i 2021.
- En ny betalingsplan mellem det danske og det partnerlandefælles F-35-programkontor blev godkendt i starten af 2021, og kurssikringsgrundlaget blev opdateret.
- På støjkompensationsområdet er der opkøbt ejendomme og udbetalt kontant kompensation, og byggeriet på Flyvestation Skrydstrup følger overordnet planen.
- Der har været stort fokus på PFAS/PFOS med miljøundersøgelser af brandøvelsespladser og skærpede miljøkvalitetskriterier for grundvand og drikkevand.
- Hensatte forpligtelser er steget til 7,6 mia. kr., bl.a. som følge af øgede forpligtelser til arbejdsskadeerstatninger, vedligeholdelse af fredede ejendomme og F-35-støjkompensation.
Forventninger til 2022
Styrelsernes forventninger til det kommende år fremgår af afsnit 2.5. i bilagene 1-6. Af beretningen fremgår det, at en af Ejendomsstyrelsens største opgaver i 2022 og de kommende år vil være implementering af den nye facility management-løsning med insourcing af bl.a. kantinedrift, rengøring og skyde- og øvelsesområder i løbet af første halvdel af 2022.
Mål og resultater
Opfyldte mål pr. år, 2011–2020
| År | Opfyldt | Delvist | Ikke opfyldt | Mål i alt |
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 15 | 0 | 1 | 16 |
| 2012 | 14 | 3 | 1 | 18 |
| 2013 | 16 | 0 | 4 | 20 |
| 2014 | 56 | 5 | 9 | 70 |
| 2020 | 1 | 5 | 0 | 6 |
| Nr. | Mål 2021 | Status | I rapporten |
|---|---|---|---|
| 7 mål i mål- og resultatplanen; 6 vurderet tilfredsstillende, 1 mindre tilfredsstillendeDer henvises til afsnit 2.4 i styrelsens årsberetning (bilag 1-6); de enkelte mål er ikke gengivet i denne rapport. | Ikke vurderet | Side 14 ↗ | |
| 8 mål i mål- og resultatplanen; 6 vurderet tilfredsstillende, 2 mindre tilfredsstillendeDer henvises til afsnit 2.4 i styrelsens årsberetning (bilag 1-6); de enkelte mål er ikke gengivet i denne rapport. | Ikke vurderet | Side 14 ↗ | |
| 11 mål i mål- og resultatplanen; 6 vurderet tilfredsstillende, 5 mindre tilfredsstillendeDer henvises til afsnit 2.4 i styrelsens årsberetning (bilag 1-6); de enkelte mål er ikke gengivet i denne rapport. | Ikke vurderet | Side 14 ↗ | |
| 10 mål i mål- og resultatplanen; 8 vurderet tilfredsstillende, 2 mindre tilfredsstillendeDer henvises til afsnit 2.4 i styrelsens årsberetning (bilag 1-6); de enkelte mål er ikke gengivet i denne rapport. | Ikke vurderet | Side 14 ↗ | |
| 10 mål i mål- og resultatplanen; 6 vurderet tilfredsstillende, 4 mindre tilfredsstillendeDer henvises til afsnit 2.4 i styrelsens årsberetning (bilag 1-6); de enkelte mål er ikke gengivet i denne rapport. | Ikke vurderet | Side 14 ↗ | |
| 7 mål i mål- og resultatplanen; 6 vurderet tilfredsstillende, 1 mindre tilfredsstillendeDer henvises til afsnit 2.4 i styrelsens årsberetning (bilag 1-6); de enkelte mål er ikke gengivet i denne rapport. | Ikke vurderet | Side 14 ↗ |
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| I alt (driftsbevillinger) | 20,1 mia. kr. | 20,1 mia. kr. | Nej · 42,2 mio. kr. over | |
| 12.23.01-12.23.21 | Forsvarskommandoen (§ 12.23.01, § 12.23.02, § 12.23.03, § 12.23.04, § 12.23.05, § 12.23.06, § 12.23.07, § 12.23.20, § 12.23.21) | 9,1 mia. kr. | 9,1 mia. kr. | Ja · 16,1 mio. kr. tilbage |
| 12.13.01-12.13.03 | Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (§ 12.13.01, § 12.13.02, § 12.13.03) | 6,3 mia. kr. | 6,3 mia. kr. | Ja · 26,6 mio. kr. tilbage |
| 12.12.01-12.12.04 | Forsvarsministeriets Personalestyrelse (§ 12.12.01, § 12.12.02, § 12.12.03, § 12.12.04) | 2,1 mia. kr. | 2,1 mia. kr. | Ja · 18,4 mio. kr. tilbage |
| 12.14.01-12.14.05 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (§ 12.14.01, § 12.14.02, § 12.14.05) | 1,5 mia. kr. | 1,5 mia. kr. | Nej · 11,0 mio. kr. over |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet | 526 mio. kr. | 520 mio. kr. | Ja · 6,6 mio. kr. tilbage |
| 12.29.01, 12.29.11 | Bidrag til NATO (reservationsbevilling) | 273 mio. kr. | 271 mio. kr. | Ja · 2,5 mio. kr. tilbage |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse | 120 mio. kr. | 120 mio. kr. | Ja · 0,2 mio. kr. tilbage |
Vis 1 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 42,8 mio. kr. | 112 mio. kr. | Nej · 68,9 mio. kr. over |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind".
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2021, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 4 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Merforbrug · 42,2 mio. kr.Side 8 ↗
»Det økonomiske resultat i forhold til driftsbevillingen på 20,1 mia. kr. blev et merforbrug på 42,2 mio. kr. Merforbruget kan overordnet set primært henføres til afholdelse af merudgifter til erstatninger for PTSD.«
- Mindreforbrug · 402 mio. kr.Side 8 ↗
»For anlægsbevillinger (ikke underlagt udgiftsloftet) blev resultatet et samlet mindreforbrug på 401,6 mio. kr.: mindreforbrug på 618,4 mio. kr. for materielanskaffelser og merforbrug på 216,8 mio. kr. for bygge- og anlægsprojekter.«
- AfvigelseSide 14 ↗
»Af de 53 mål er 38 vurderet tilfredsstillende og 15 mindre tilfredsstillende. For uddybende analyser og vurderinger af målopfyldelsen henvises til afsnit 2.4. i styrelsernes årsberetninger (bilagene 1-6).«
- AfvigelseSide 10 ↗
»Rigsrevisionen finder det utilfredsstillende, at Forsvarsministeriet fortsat ikke har et systemunderstøttet kontromiljø for indkøbsprocessen; kontromiljøet er utilstrækkeligt på tre områder. Ministeriet oplyser, at der i 2020 er igangsat et program for styrket økonomisk kontromiljø for indkøb, som implementeres i regnskabsåret 2022.«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
64 år med merforbrug fordelt på 30 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 2014, 2015, 2017, 2019, 2020 | 5 |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (øvrig drift) | 2015, 2017, 2017, 2018, 2019 | 5 |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016, 2017, 2018 | 4 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016, 2018, 2020 | 3 |
| 12.23.21 | Forsvarets Sanitetskommando (lønsum) | 2017, 2019, 2020 | 3 |
| 12.12.01 | FM Personalestyrelse, egen virksomhed (lønsum) | 2017, 2017, 2019 | 3 |
| 12.23.01 | Forsvarstaben (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Øvrig drift) | 2017, 2017, 2018 | 3 |
| 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 2016, 2016, 2017 | 3 |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (øvrig drift) | 2019, 2020 | 2 |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 2017, 2020 | 2 |
| 12.12.02 | FM Personalestyrelse, funktionel virksomhed (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.12.03 | FM Personalestyrelse, centralt styrede enheder (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.13.01 | FM Materiel- og Indkøbsstyrelse (øvrig drift) | 2015, 2019 | 2 |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016, 2017 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 2021 | 1 |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (øvrig drift) | 2020 | 1 |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 2019 | 1 |
| 12.14.05 | Oprydning af tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.05 | Arktisk kommando (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Øvrig drift) | 2018 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.