Ledelsens vurdering af 2022: Tilfredsstillende
Læs ledelsens beretning (kort udgave) ▾Skjul beretningen ▴
Årsrapporten dækker Forsvarskommandoen, Hjemmeværnet, Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse, Personalestyrelse, Ejendomsstyrelse og Regnskabsstyrelse under CVR-nr. 16 28 71 80. Driftsbevillingen på 23,1 mia. kr. gav et mindreforbrug på 2,7 mio. kr., mens anlægsbevillingen gav et merforbrug på 1.160,2 mio. kr., så årets samlede resultat blev et merforbrug på 1.157,4 mio. kr. Det akkumulerede overskud til videreførelse udgør 4.097,1 mio. kr. Af 50 mål blev 42 vurderet tilfredsstillende. Ruslands invasion af Ukraine udløste en reserve på 3,5 mia. kr. årligt i 2022 og 2023, hvoraf 3,1 mia. kr. blev disponeret i 2022.
»Det økonomiske resultat er opnået med en generelt tilfredsstillende opgaveløsning og stor aktivitet internationalt og nationalt.«
Årets vigtigste begivenheder
- Ruslands invasion af Ukraine: reserve på 3,5 mia. kr. årligt i 2022 og 2023, hvoraf 3,1 mia. kr. blev disponeret i 2022 til bl.a. forhøjede beredskaber, donationer og bataljonsbidrag.
- Program Styrket Økonomisk Kontrolmiljø for Indkøb (SØKI) blev afsluttet medio 2022 efter implementering af forbedrede forretningsprocesser og ledelsesmæssig rapportering om risici og interne kontroller.
- Danmark havde ved udgangen af 2022 modtaget seks F-35A-kampfly, og i december 2022 blev dele af F-35 Campus på Flyvestation Skrydstrup afleveret til Nyt Kampfly Program.
- PFAS: 46 af de 82 indrapporterede brandøvelsespladser er undersøgt, og arbejdet med de resterende pågår efter plan.
- På balancetidspunktet henstod 121 anmeldte, men ikke afgjorte sager om arbejdsskadeerstatninger ved Arbejdsmarkedets Erhvervssikring.
- Efter balancedagen, i januar 2023, blev det besluttet at donere et endnu ikke færdigleveret artillerisystem; 0,3 mia. kr. indgår i igangværende arbejder på balancetidspunktet.
Forventninger til 2023
Rapporten henviser til afsnit 2.5 i styrelsernes årsberetninger (bilag 1-6) for styrelsernes forventninger til det kommende år.
Mål og resultater
Opfyldte mål pr. år, 2011–2022
| År | Opfyldt | Delvist | Ikke opfyldt | Mål i alt |
|---|---|---|---|---|
| 2011 | 15 | 0 | 1 | 16 |
| 2012 | 14 | 3 | 1 | 18 |
| 2013 | 16 | 0 | 4 | 20 |
| 2014 | 56 | 5 | 9 | 70 |
| 2020 | 1 | 5 | 0 | 6 |
| 2022 | 6 | 5 | 0 | 11 |
| Nr. | Mål 2022 | Status | I rapporten |
|---|---|---|---|
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet tilfredsstillende (7 af 8 mål)Tabel 2.4: Forsvarskommandoen har 8 mål, hvoraf 7 er tilfredsstillende og 1 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet mindre tilfredsstillende (1 af 8 mål)Tabel 2.4: 1 af Forsvarskommandoens 8 mål er vurderet mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet tilfredsstillende (5 af 7 mål)Tabel 2.4: Hjemmeværnskommandoen har 7 mål, hvoraf 5 er tilfredsstillende og 2 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet mindre tilfredsstillende (2 af 7 mål)Tabel 2.4: 2 af Hjemmeværnskommandoens 7 mål er vurderet mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet tilfredsstillende (9 af 11 mål)Tabel 2.4: 11 mål, hvoraf 9 er tilfredsstillende og 2 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet mindre tilfredsstillende (2 af 11 mål)Tabel 2.4: 2 af de 11 mål er vurderet mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet tilfredsstillende (7 af 8 mål)Tabel 2.4: 8 mål, hvoraf 7 er tilfredsstillende og 1 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet mindre tilfredsstillende (1 af 8 mål)Tabel 2.4: 1 af de 8 mål er vurderet mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet tilfredsstillende (7 af 9 mål)Tabel 2.4: 9 mål, hvoraf 7 er tilfredsstillende og 2 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet mindre tilfredsstillende (2 af 9 mål)Tabel 2.4: 2 af de 9 mål er vurderet mindre tilfredsstillende. | Delvist opfyldt | Side 15 ↗ | |
| Mål i mål- og resultatplanen 2022 vurderet tilfredsstillende (7 af 7 mål)Tabel 2.4: 7 mål, alle 7 tilfredsstillende og 0 mindre tilfredsstillende. | Opfyldt | Side 15 ↗ |
Bevillingsregnskab: slog pengene til?
Planlagt + ekstra bevilling mod det, der blev brugt (eller kom ind) på hver konto.
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| Forsvarskommandoen (§ 12.23.01, § 12.23.02, § 12.23.03, § 12.23.04, § 12.23.05, § 12.23.06, § 12.23.07, § 12.23.20, § 12.23.21) | 10,0 mia. kr. | 10,0 mia. kr. | Ja · 65,8 mio. kr. tilbage | |
| Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (§ 12.13.01, § 12.13.02, § 12.13.03, § 12.13.05) | 9,2 mia. kr. | 9,5 mia. kr. | Nej · 266 mio. kr. over | |
| Forsvarskommandoen (§ 12.23.01, § 12.23.02, § 12.23.03, § 12.23.04, § 12.23.05, § 12.23.06, § 12.23.07, § 12.23.20, § 12.23.21) | 9,2 mia. kr. | 9,2 mia. kr. | Nej · 6,5 mio. kr. over | |
| Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (§ 12.13.01, § 12.13.02, § 12.13.03, § 12.13.05) | 9,1 mia. kr. | 9,1 mia. kr. | Ja · 12,4 mio. kr. tilbage | |
| Forsvarsministeriets Personalestyrelse (§ 12.12.01, § 12.12.02, § 12.12.03, § 12.12.04) | 2,1 mia. kr. | 2,1 mia. kr. | Ja · 49,2 mio. kr. tilbage | |
| Forsvarsministeriets Personalestyrelse (§ 12.12.01, § 12.12.02, § 12.12.03, § 12.12.04) | 2,1 mia. kr. | 2,1 mia. kr. | Ja · 49,2 mio. kr. tilbage | |
| Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (§ 12.14.01, § 12.14.02, § 12.14.05) | 2,1 mia. kr. | 2,1 mia. kr. | Ja · 35,3 mio. kr. tilbage | |
| Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (§ 12.14.01, § 12.14.02, § 12.14.05) | 1,9 mia. kr. | 1,8 mia. kr. | Ja · 28,7 mio. kr. tilbage |
Vis 17 mindre konti ▾Vis færre ▴
| Konto | Navn | Planlagt + ekstra | Brugt / kom ind | Slog pengene til? |
|---|---|---|---|---|
| Forsvarskommandoen (§ 12.23.01, § 12.23.02, § 12.23.03, § 12.23.04, § 12.23.05, § 12.23.06, § 12.23.07, § 12.23.20, § 12.23.21) (indtægt) | 806 mio. kr. | 734 mio. kr. | Nej · 72,3 mio. kr. mindre ind | |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet | 443 mio. kr. | 449 mio. kr. | Nej · 5,9 mio. kr. over |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet | 442 mio. kr. | 449 mio. kr. | Nej · 6,3 mio. kr. over |
| Forsvarsministeriets Materiel- og Indkøbsstyrelse (§ 12.13.01, § 12.13.02, § 12.13.03, § 12.13.05) (indtægt) | 140 mio. kr. | 419 mio. kr. | Ja · 278 mio. kr. mere ind | |
| Bidrag til NATO (reservationsbevilling) (§ 12.29.01, § 12.29.11) | 271 mio. kr. | 269 mio. kr. | Ja · 2,2 mio. kr. tilbage | |
| Bidrag til NATO (reservationsbevilling) (§ 12.29.01, § 12.29.11) | 271 mio. kr. | 269 mio. kr. | Ja · 2,2 mio. kr. tilbage | |
| Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (§ 12.14.01, § 12.14.02, § 12.14.05) (indtægt) | 232 mio. kr. | 225 mio. kr. | Nej · 6,7 mio. kr. mindre ind | |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse | 116 mio. kr. | 116 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. over |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse | 116 mio. kr. | 116 mio. kr. | Nej · 0,1 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 2,8 mio. kr. | 99,4 mio. kr. | Nej · 96,6 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 4,2 mio. kr. | 72,8 mio. kr. | Nej · 77,0 mio. kr. over |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver (indtægt) | 7,0 mio. kr. | 26,6 mio. kr. | Ja · 19,6 mio. kr. mere ind |
| 12.28.01 | Særlige udgifter vedr. EU | 16,9 mio. kr. | 16,9 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| 12.28.01 | Særlige udgifter vedr. EU | 16,9 mio. kr. | 16,9 mio. kr. | Ja · gik lige op |
| Forsvarsministeriets Personalestyrelse (§ 12.12.01, § 12.12.02, § 12.12.03, § 12.12.04) (indtægt) | 1,7 mio. kr. | 1,7 mio. kr. | Ja · gik lige op | |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (indtægt) | 1,0 mio. kr. | 0,5 mio. kr. | Nej · 0,5 mio. kr. mindre ind |
| 12.15.01 | Forsvarsministeriets Regnskabsstyrelse (indtægt) | 0,1 mio. kr. | 0,1 mio. kr. | Ja · gik lige op |
Indtægter står som positive tal med "mere ind" / "mindre ind". 6 konti med 0 kr. er ikke vist.
Kilde: Forsvarskommandoens årsrapport 2022, bevillingsregnskab.
Læs institutionens 6 egne forklaringer ▾Skjul forklaringerne ▴
- Mindreforbrug · 2,7 mio. kr.Side 8 ↗
»Det økonomiske resultat i forhold til driftsbevillingen blev et mindreforbrug på 2,7 mio. kr. i forhold til den samlede driftsbevilling på 23,1 mia. kr. Der henvises til afsnit 3.7 i de enkelte styrelsers årsberetninger.«
- Merforbrug · 1,2 mia. kr.Side 8 ↗
»Merforbrug på anlægsbevillingen for materielanskaffelser (§ 12.13.04); samlet blev resultatet for anlægsbevillingen et merforbrug på 1.160,2 mio. kr. i forhold til en samlet anlægsbevilling på 5,2 mia. kr.«
- Mindreforbrug · 59,6 mio. kr.Side 8 ↗
»Mindreforbrug på bygge- og anlægsprojekter på 59,6 mio. kr.«
- AfvigelseSide 19 ↗
»Resultatet af ordinær drift steg fra 22,3 mia. kr. i 2021 til 24,9 mia. kr. i 2022; afvigelsen kan primært tilskrives en stigning i posten 'Andre ordinære driftsomkostninger'.«
- AfvigelseSide 23 ↗
»Der flyttes løbende bevillinger mellem de enkelte myndigheders hovedkonti og de centrale reserver på § 12.11.02 som følge af forventede mindre- og merbehov, herunder i forbindelse med ændrede prioriteringer.«
- AfvigelseSide 13 ↗
»Den samlede økonomiske ramme til anskaffelsen af F-35A-kampfly er kommet under øget pres det seneste år som følge af højere priser på fly, stigende inflation, øgede udgifter til byggeriet på Skrydstrup og stigende brændstofudgifter.«
Fund: brugt mere end bevilget, år for år
64 år med merforbrug fordelt på 30 konti siden 2011. Ved indtægtskonti betyder det, at der kom mindre ind end planlagt.
| Konto | Navn | År med merforbrug | Gange |
|---|---|---|---|
| 12.23.20 | Forsvarsakademiet (øvrig drift) | 2014, 2015, 2017, 2019, 2020 | 5 |
| 12.24.01 | Hjemmeværnet (øvrig drift) | 2015, 2017, 2017, 2018, 2019 | 5 |
| 12.29.11 | Bidrag til internationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2015, 2016, 2017, 2018 | 4 |
| 12.29.15 | Nationalt finansieret NATO-investeringsprogram | 2016, 2018, 2020 | 3 |
| 12.23.21 | Forsvarets Sanitetskommando (lønsum) | 2017, 2019, 2020 | 3 |
| 12.12.01 | FM Personalestyrelse, egen virksomhed (lønsum) | 2017, 2017, 2019 | 3 |
| 12.23.01 | Forsvarstaben (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.04 | Flyvevåbnet (øvrig drift) | 2015, 2015, 2019 | 3 |
| 12.23.06 | Specialoperationer (Øvrig drift) | 2017, 2017, 2018 | 3 |
| 12.23.03 | Søværnet (øvrig drift) | 2016, 2016, 2017 | 3 |
| 12.14.01 | Forsvarsministeriets Ejendomsstyrelse (øvrig drift) | 2019, 2020 | 2 |
| 12.29.01 | Bidrag til NATO's militære driftsbudgetter mv. | 2017, 2020 | 2 |
| 12.12.02 | FM Personalestyrelse, funktionel virksomhed (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.12.03 | FM Personalestyrelse, centralt styrede enheder (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.13.01 | FM Materiel- og Indkøbsstyrelse (øvrig drift) | 2015, 2019 | 2 |
| 12.13.03 | Kapacitetsplan it (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.23.02 | Hæren (øvrig drift) | 2017, 2019 | 2 |
| 12.14.03 | Bygge- og anlægsarbejder | 2016, 2017 | 2 |
| 12.21.02 | Materielinvesteringer (anlæg) | 2011, 2012 | 2 |
| 12.11.02 | Generelle puljer og reserver | 2021 | 1 |
| 12.14.02 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse (øvrig drift) | 2020 | 1 |
| 12.13.04 | Materielanskaffelser | 2019 | 1 |
| 12.14.05 | Oprydning af tidligere amerikansk militær tilstedeværelse i Grønland (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.05 | Arktisk kommando (øvrig drift) | 2019 | 1 |
| 12.23.07 | Forsvarets Hovedværksteder (Øvrig drift) | 2018 | 1 |
| 12.23.08 | Arktisk Kommando — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.23.15 | Etablissementsdrift og bygningsvedligeholdelse — Lønsum | 2014 | 1 |
| 12.23.27 | Forsvarets Informatik Plan — Øvrig drift | 2014 | 1 |
| 12.21.13 | Nationalt finansierede bygge- og anlægsarbejder | 2011 | 1 |
| Merforbrug på Anlægsbevilling i alt | Anlægsbevilling i alt | 2011 | 1 |
Årsrapporterne som PDF
Skift år med “Regnskab” øverst på siden.