Skattevæsenet

»Mindreforbruget er sammensat af modsatrettede bevægelser i Skatteforvaltningen, herunder blandt andet lavere udgifter til aktiviteter vedrørende systemdrift og vedligehold. Modsat har omkostninger til blandt andet advokatbistand været højere end forventet.«

»Lånerammen er overskredet med 8,0 mio. kr. svarende til 0,5 procentpoint. Overskridelsen kan primært henføres til, at en række anlæg ikke er blevet aktiveret som forudsat, hvorfor der ikke er påbegyndt afskrivning på disse anlæg.«

»Hovedkonto 09.11.61.30 Renteindtægter og udbytter: nettomerindtægt på 80,7 mio. kr. (2.124 pct. af bevillingen) kan primært henføres til, at fordringer fra og med 2018 optages til kursværdi og dermed indtægtsføres tidligere. Der er ikke taget højde for kursregulering ved bevillingsfastsættelsen.«

»Hovedkonto 09.21.03 Gebyrer, retsafgifter mv.: nettomerindtægt på 246,5 mio. kr. (36 pct.) skyldes primært, at der netto er afskrevet 281,0 mio. kr. mindre end budgetteret, idet afskrivninger er sket på kursværdi og ikke som forventet til nominel værdi.«

»Hovedkonto 09.21.05 Godtgørelser mv.: mindreudgift på 113,8 mio. kr. (59 pct.) ses i lyset af, at der er rejst tilbagebetalingskrav af omkostningsgodtgørelse svarende til 30,2 mio. kr. Der er fortsat stort fokus på at nedbringe sagspukken, og indfasningsperioden for den udvidede godtgørelsesordning har vist sig længere end forventet.«

»Hovedkonto 09.21.10 Delvis kompensation for købsmoms for almennyttige foreninger: merudgift på 0,2 mio. kr. (0,1 pct.) kan hovedsageligt henføres til et beriget krav på momskompensation, som ikke var kendt på tidspunktet for fordeling af årets pulje.«

»Hovedkonto 09.21.20 Fordeling af midler i stedet for udlodning fra spillehaller: ordningen ophørte ved udgangen af 2017; i 2018 er afholdt 1,5 mio. kr., hvoraf 1,3 mio. kr. vedrører kursværdiregulering af krav og 0,2 mio. kr. en tabt klagesag. 4,0 mio. kr. af videreførslen er disponeret til bortfald.«

»Hovedkonto 09.22.15 Personlige fordringer: den ændrede regnskabspraksis med indregning af eksterne fordringer til kursværdi ved overdragelse til inddrivelse har i 2018 medført merindtægter på 145,6 mio. kr., da der ikke på budgetteringstidspunktet var taget højde for ændringen.«

»Hovedkonto 09.22.21 Overtagne studielånsfordringer: mindreindtægt på netto 2,7 mio. kr. (54 pct.) skyldes færre indtægter fra fordringer oversendt til inddrivelse samt konsekvenser af indregning til kursværdi (ca. 45 mio. kr. på både udgifter og indtægter); et fordringshaverskifte medførte manuel retskraftsvurdering.«

»Hovedkonto 09.22.22 Indtægter fra harmonisering af inddrivelsesrenten: merindtægt på 8,8 mio. kr. (88 pct.) skyldes, at der er indtægtsført væsentligt flere harmoniseringsrenter, blandt andet afledt af at fordringer fra Politiet indregnes ved overdragelse til Gældsstyrelsen efter ny regnskabspraksis.«

»Hovedkonto 09.22.25 Forsøgsordning for socialt udsatte grupper: merudgift på 3,3 mio. kr. vedrørende perioden 2014-2017, da ordningen ikke har været systemmæssigt understøttet af EFI. Ordningen er ophørt pr. 1. juni 2018, og der er disponeret 23,0 mio. kr. til bortfald.«

»Hovedkonto 09.51.26 Kompensation af ikke-statslige fordringshavere: udgiften på 208,3 mio. kr. er 0,1 mio. kr. lavere end bevillingen. Kontoen er oprettet på TB i 2018 i forlængelse af Aftale om styrkelse af den offentlige gældsinddrivelse.«

»Mål 1 Fastholde skattegabet er ikke opfyldt (2,3 pct. mod maksimum 2 pct.). På grund af suspenderingen i efteråret 2015 af al automatiseret inddrivelse via EFI var det forventet, at målet ikke ville blive opnået. Det er dog en forbedring fra 2,5 pct. i 2017.«

»Mål 2 Nedbringe restancerne er ikke opfyldt (62,5 pct. mod resultatkrav 110 pct.). Udviklingen vurderes negativt påvirket af den ekstraordinære situation på inddrivelsesområdet, så længe der arbejdes med oprydningen efter EFI og implementering af det nye inddrivelsessystem.«

»Mål 3 Øge kundetilfredsheden er ikke opfyldt (3,7 point for borgere og 3,6 point for virksomheder mod kravet 3,8 point); samme niveau som i 2017.«

»Mål 2.1 Styrket ledelseskraft er kun opfyldt i 2 af 7 styrelser. Den manglende målopfyldelse skyldes særligt, at en række igangsatte ansættelsesprocesser ikke var afsluttet pr. 1. juni 2018 samt et ønske om at besætte stillingerne med de rette kompetencer. Der manglede ved årets udgang at blive rekrutteret 10 ledere.«

»Mål 3.1 Prognosepræcision er ikke opfyldt i Vurderingsstyrelsen (6,8 pct.) på grund af ændrede rammevilkår, da udsendelsen af de nye ejendomsvurderinger blev forlænget. I Motorstyrelsen, Udviklings- og Forenklingstyrelsen og Administrations- og Servicestyrelsen skyldes det blandt andet vanskeligheder med at forudsige indkøb, brevudsendelser og øvrig drift.«